國有企業(yè)盡職合規(guī)免責事項清單

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“建立健全容錯糾錯機制，制定盡職合規(guī)免責事項清單就成了改革轉(zhuǎn)型配套工作當務(wù)之急！”

近年來，隨著深化國企改革行動的持續(xù)推進，以城投公司為代表的地方國有企業(yè)先行先試，主動探索市場化改革轉(zhuǎn)型，在城市開發(fā)、城市運營、產(chǎn)業(yè)投資、金融服務(wù)等業(yè)務(wù)領(lǐng)域積極布局，打造現(xiàn)金流，提升市場化融資能力和可持續(xù)經(jīng)營能力。改革不是一蹴而就的，市場化經(jīng)營特別是投資領(lǐng)域，難免產(chǎn)生風險，甚至造成國有資產(chǎn)流失。

在此背景下，如何從體制機制上予以保障，把工作失誤與個人腐敗、缺乏經(jīng)驗與明知故犯、出于公心與以權(quán)謀私區(qū)分開來，建立健全容錯糾錯機制，制定盡職合規(guī)免責事項清單就成了改革轉(zhuǎn)型配套工作當務(wù)之急！

為深入貫徹黨中央關(guān)于“三個區(qū)分開來”重要要求，最大限度地調(diào)動和激發(fā)國有企業(yè)經(jīng)營管理人員的積極性、主動性、創(chuàng)造性，保護和支持改革創(chuàng)新，鼓勵擔當作為，不少地方政府出臺了盡職合規(guī)免責事項清單。

從國產(chǎn)監(jiān)管的角度看，盡職合規(guī)免責是指對企業(yè)及企業(yè)領(lǐng)導人員和職工在推動發(fā)展、改革創(chuàng)新、維護穩(wěn)定過程中，未能實現(xiàn)預期目標或出現(xiàn)偏差失誤，但不違反法律法規(guī)和政策規(guī)定，勤勉盡責、未謀取私利的，不作負面評價，及時糾錯改正，免除相關(guān)責任或從輕減輕處理。

2023年12月29日，天津市國資委針對干部在推動國資國企高質(zhì)量發(fā)展過程中難免出現(xiàn)的失誤、錯誤，研究制定《關(guān)于進一步健全完善國資系統(tǒng)企業(yè)公職人員干事創(chuàng)業(yè)容錯糾錯機制的實施辦法》（以下簡稱《辦法》），從制度層面破除“洗碗效應(yīng)”，以容錯糾錯打消顧慮、放下包袱，激勵干部放開手腳、干事創(chuàng)業(yè)。

《辦法》堅決把“三個區(qū)分開來”重要要求貫穿容錯糾錯始終，嚴格依規(guī)依紀依法開展，防止把容錯變?yōu)椤翱v容”，確保容錯糾錯不突破紀律紅線、不跨越法律底線。一是充分體現(xiàn)國資國企的鮮明特色。聚焦深化“十項行動”，抓好“三量”工作，大力推動國資國企高質(zhì)量發(fā)展，將國有企業(yè)公職人員在化解國企債務(wù)風險、盤活存量資產(chǎn)資源等解決企業(yè)歷史遺留問題中，在優(yōu)化國有資本布局、深化國有企業(yè)改革、做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)等工作中，主動擔當擔責，勇于攻堅克難，出現(xiàn)失誤錯誤的，明確為可以容錯的情形，鼓勵國企干部擔當擔責探索創(chuàng)新、放開手腳大膽干事。二是突出依規(guī)依紀依法、從嚴從實?？茖W精準界定容錯情形，明確了首先把好的“5項前提”和不可觸碰的“5條紅線”，以及可以容錯的“9種情形”。強調(diào)容錯糾錯不適用于廉潔紀律層面，切實劃清失誤與失職、敢為與亂為、負責與懈怠、為公與徇私的界線，形成了“容”與“不容”的清晰界限，確保干部務(wù)必守住底線、干凈做事。同時，提出“一事一議、一事一容”的理念，避免對企業(yè)公職人員存在的問題一概而論、籠統(tǒng)處理。三是嚴把程序規(guī)范、精準容錯糾錯。明確容錯糾錯的認定和實施主體，堅持誰追責問責、誰負責容錯，明確界定責任，由市國資委監(jiān)管一級企業(yè)黨組織加強審核把關(guān)，對本級和下級黨組織管理的公職人員容錯工作質(zhì)量負總責；在容錯認定環(huán)節(jié)，可視情將容錯認定意見在一定范圍內(nèi)公示，以一級企業(yè)的嚴格把關(guān)和群眾監(jiān)督，為精準容錯加上“雙保險”，也為敢于容錯筑牢“雙底板”。四是注重容錯與糾錯并舉，強化結(jié)果運用。責任追究主體作出容錯決定時，應(yīng)當同步啟動糾錯程序，責任追究主體發(fā)現(xiàn)應(yīng)當予以糾錯的，可通過向容錯對象或者其所在黨組織送達“通知書”“提示函”等方式，明確糾錯事項，提出糾錯要求，責令限期糾正，堅持有錯必糾、有過必改。對于予以容錯減輕、從輕或者免予處理的，影響期滿后符合條件的，可以提出推薦使用建議，按照干部選拔任用有關(guān)規(guī)定合理使用。責任追究主體應(yīng)半年內(nèi)對容錯對象開展一次跟蹤回訪和談心談話，激勵干部從失誤錯誤向擔當有為轉(zhuǎn)變。

玉溪市市屬企業(yè)領(lǐng)導人員盡職合規(guī)免責事項清單（試行）【節(jié)選】

（一）戰(zhàn)略管控方面

1、在執(zhí)行上級黨中央、省、市決策部署中，為維護全局利益，大膽履職、敢于作為，出現(xiàn)偏差或者失誤，但經(jīng)過了民主決策程序，沒有為個人、他人、單位謀取私利的；

2.在重要事項決策、實施和風險管控中，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、市場行情變化、不可預知及不可抗力因素等影響，或者因上級計劃下達、工作安排、時限要求等方面存在客觀上難以完成或者造成損失的；

3.在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整、推進新舊動能轉(zhuǎn)換等工作中出現(xiàn)探索性失誤或者未達到預期效果的；

4.在新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式探索實施過程中，因行業(yè)政策變化、市場行情變化、不可預知或者不可抗力因素影響，未達到預期效果或者出現(xiàn)失誤的；

5.在企業(yè)優(yōu)化整合、改制重組工作中，按預定方案實施完成后，未達到預期效益目標的。

（二）改革創(chuàng)新方面

6.在開展探索性、開創(chuàng)性、試驗性等工作中，經(jīng)營投資決策嚴格執(zhí)行了民主集中制，“三重一大”決策制度等規(guī)定，充分評估和積極防控決策風險，出現(xiàn)失誤的；

7.在深化企業(yè)體制機制改革中，因先行先試、缺乏經(jīng)驗或者政策調(diào)整等因素，未達到預期效果的；

8.在推進企業(yè)改革重組過程中，因政策變化、市場變化、不可預知及不可抗力因素，未達到預期效果或者改革重組后在資產(chǎn)處置、職工安置等方面引發(fā)矛盾爭議的；

9.在推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場化選人用人等方面，先行先試，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；

10.在深化三項制度改革中，建立健全管理人員能上能下、收入能增能減、員工能進能出的選人用人機制，依法合規(guī)推進改革工作引發(fā)矛盾爭議的。

（三）資本運營方面

11.在實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)中，因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，未達到預期效果或者出現(xiàn)一定失誤的；

12.依法依規(guī)對企業(yè)進行清算、處置僵尸企業(yè)、不良資產(chǎn)等業(yè)務(wù)中，處置所得低于預期價值的；

13.在擔保、融資等業(yè)務(wù)中，因宏觀形勢變化等原因未實現(xiàn)預期目標的。

（四）經(jīng)營管理方面

14.在招商引資、招才引智工作中，主動作為、創(chuàng)新性開展工作，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；

15.在合同管理業(yè)務(wù)中，因受宏觀經(jīng)濟形勢、調(diào)查手段受限、信息不對稱等影響，造成不可預估的損失或者不良影響的；

16.在營銷、物流和貿(mào)易等業(yè)務(wù)中，積極參與市場競爭，搶占市場先機份額、因市場因素變化等客觀原因，造成一定損失的；

17.在資金管理業(yè)務(wù)中，因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，資金沒有發(fā)揮應(yīng)有效益或者造成一定損失的；

18.在風險防控工作中，因受政策調(diào)整、市場行情變化、自然災害或者其他難以預見原因，造成一定損失的。

（五）科技創(chuàng)新方面

19.企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項目，一定時期內(nèi)沒有實現(xiàn)預期目標的；

20.在深化產(chǎn)學研合作，推動優(yōu)質(zhì)科技項目產(chǎn)業(yè)化過程中，沒有實現(xiàn)預期目標的；

21.引進新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，沒有實現(xiàn)預期目標或者出現(xiàn)一定失誤偏差的；

22.承擔各級政府及部門科技研發(fā)項目，因客觀原因沒有實現(xiàn)預期目標的。

（六）應(yīng)急管理方面

23.在自然災害、搶險救災等重大突發(fā)性事件處置中，臨機決斷，主動擔當攬責，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；

24.在化解矛盾焦點、處置僵尸企業(yè)、剝離國企辦社會職能和解決歷史遺留問題等方面，積極破除障礙、打破僵局，引發(fā)一般性上訪信訪問題或者出現(xiàn)一定失誤偏差的。

（七）其他符合中央大政方針和有關(guān)政策，按規(guī)定程序決策、實施的改革創(chuàng)新事項，出現(xiàn)失誤或者偏差的，應(yīng)納入盡職合規(guī)免責情形。

宜賓市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單（2022年7月版）

一、在重要事項決策及實施中，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、不可預知及不可抗力因素等影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國有資本布局中，認真貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省委、省政府、市委、市政府工作要求，為維護全局利益，大膽履職、敢于作為，在能夠完成政策性任務(wù)的前提下，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

三、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中，認真貫徹落實三年改革行動方案要求，在招才引智、員工持股、市場化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場化選人用人等工作，因先行先試、缺乏經(jīng)驗或者政策調(diào)整等因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

四、在資本運營過程中，嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，在保值增值的基礎(chǔ)上，實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔保、融資、市值管理等業(yè)務(wù)，因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

五、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險，或在集體決策中對違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對票，因客觀上無法先行預見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

六、在實施混合所有制改革中，嚴格執(zhí)行評估和決策程序，依法依規(guī)操作，在探索與非國有企業(yè)進行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面，因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

七、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢，主動作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

八、在開展資產(chǎn)交易中，嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災害、征收征用等導致交易資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在資金管理業(yè)務(wù)中，因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項目、產(chǎn)學研合作的優(yōu)質(zhì)科技項目、承擔政府及部門科技研發(fā)項目等，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十一、在境外經(jīng)營投資中，已嚴格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則，因國際局勢、所在地重大突發(fā)事件等不可預計因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十二、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，臨機決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果，但及時履行決策程序并得到追認的。

十三、在處理歷史遺留問題中，從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為，依據(jù)當時可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十四、在化解矛盾焦點和干部職工反映強烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益，在應(yīng)對群體性事件中采取臨時性措施有瑕疵，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果，但事后補正并及時向黨組織報告的。

十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實施過程中，因受不可預知或者不可抗力因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十六、在推進問題整改工作中，落實有關(guān)監(jiān)管部門提出的經(jīng)營投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

鷹潭市市屬國有企業(yè)領(lǐng)導人員盡職合規(guī)免責事項清單（試行）

為貫徹落實中共鷹潭市委《關(guān)于進一步激勵廣大干部新時代新?lián)斝伦鳛榈膶嵤┺k法》（鷹發(fā)〔2018〕25號）、市紀委《關(guān)于全市紀檢監(jiān)察機關(guān)落實容錯糾錯機制的實施細則（試行）》（鷹紀發(fā)〔2020〕9號）、市國資委黨委《關(guān)于印發(fā)鷹潭市市屬國有企業(yè)改革發(fā)展容錯糾錯實施辦法（試行）的通知》（鷹國資黨字〔2022〕13號）有關(guān)要求，進一步激勵國有企業(yè)領(lǐng)導人員擔當作為、干事創(chuàng)業(yè)，依據(jù)《中國共產(chǎn)黨問責條例》，結(jié)合市屬國有企業(yè)實際，制定本清單。

一、總體要求

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實黨的十九大以及歷次全會精神，堅持“三個區(qū)分開來”，對國有企業(yè)領(lǐng)導人員履職過程中的失誤和偏差，審視其發(fā)生背景、工作依據(jù)、決策過程、動機 取向、客觀結(jié)果，做到盡職免責、應(yīng)容則容、應(yīng)免則免。旗幟鮮明地支持改革者、鼓勵創(chuàng)新者、寬容失誤者、保護干事者，充分調(diào)動國有企業(yè)領(lǐng)導人員積極探索、大膽實踐、發(fā)奮有為、繪就新時代鷹潭改革發(fā)展新畫卷的積極性。

二、前置條件

（一）黨和國家方針政策、黨章、黨紀和法律法規(guī)、有關(guān)制度沒有明令禁止的；
（二）以促進企業(yè)改革發(fā)展或者履行企業(yè)政治責任、經(jīng)濟責任、社會責任為目標的；
（三）貫徹民主集中制原則和“三重一大”決策制度的沒有為個人、他人或者小團體謀取不正當利益的；
（四）沒有因主觀故意、失職瀆職造成損失或者不良影響的。

符合上述四項條件，屬于探索性改革創(chuàng)新舉措實施過程中產(chǎn)生的失誤、偏差，但未造成重大資產(chǎn)損失或者國有資產(chǎn)流失的，可以予以免責。

以下情形不納入容錯免責范疇：

1.全面從嚴治黨主體責任不到位的；
2.借改革創(chuàng)新之名搞“政績工程”“形象工程”；
3.在同一問題上重復出現(xiàn)失誤錯誤或者給予容錯免責 處理后再次出現(xiàn)同樣失誤錯誤的；
4.屬于《鷹潭市國資委出資監(jiān)管企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究暫行辦法》所列責任追究情形的。

三、適用具體事項

（一）戰(zhàn)略管控方面

1.在落實黨中央、省委、省政府決策部署和市委、市政府工作要求中，為維護全局利益，大膽履職、敢于作為，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；
2.在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整等工作中，出現(xiàn)探索性失誤或 者未達到預期效果的；
3.在重要事項決策、實施和風險管控中，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、不可預知及不可抗力因素等影響，未達到預 期效果或者造成損失的；
4.在新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式探索實施過程中，因受不可預知或者不可抗力因素影響，未達到預期效果或者出現(xiàn)失誤的；
5.在企業(yè)優(yōu)化整合、改制重組工作中，按主管部門審定 方案實施完成后，未達到預期效益目標的。

（二）改革創(chuàng)新方面

6.在深化企業(yè)體制機制改革中，因先行先試、缺乏經(jīng)驗 或者政策調(diào)整等因素，未達到預期效果的；
7.在推進混合所有制改革過程中，主動與民營、外商企 業(yè)合資合作，未達到預期效果的；
8.在推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng) 理人制度及市場化選人用人等方面，出現(xiàn)一定失誤或者偏差 的；
9.在深化三項制度改革中，建立能上能下選人用人機制， 不拘一格大膽使用經(jīng)營管理人員，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的。

（三）資本運營方面

10.在實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投 資等業(yè)務(wù)中，因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào) 整等不可抗力因素，未達到預期效果或者出現(xiàn)一定失誤的；
11.依法依規(guī)處置僵尸企業(yè)、不良資產(chǎn)，處置所得低于預期價值的；
12.在擔保、融資等業(yè)務(wù)中， 因宏觀形勢變化等原因未實現(xiàn)預期目標的。

（ 四）經(jīng)營管理方面

13.在招商引資、招才引智工作中，主動作為、創(chuàng)新性開展工作，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；
14.在合同管理業(yè)務(wù)中，因受宏觀經(jīng)濟形勢、信息不對稱等影響，造成不可預估的損失或者不良影響的；
15.在營銷和貿(mào)易等業(yè)務(wù)中，積極參與市場競爭，搶占市場先機份額，因市場因素變化等客觀原因，造成一定損失的；
16.在資金管理業(yè)務(wù)中， 因受財政政策、貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，資金沒有發(fā)揮應(yīng)有效益或者造成一定損失的；
17.在風險防控工作中，因受政策調(diào)整、市場行情變化、 自然災害或者其他難以預見原因，造成一定損失的。

（五）科技創(chuàng)新方面

18.企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項目，一定時期內(nèi)沒有實現(xiàn)預期目標的；
19.在深化產(chǎn)學研合作，推動優(yōu)質(zhì)科技項目產(chǎn)業(yè)化過程中，沒有實現(xiàn)預期目標的；
20.引進新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，沒有實現(xiàn) 預期目標或者出現(xiàn)一定失誤偏差的；

（六）應(yīng)急管理方面

21.在自然災害、搶險救災等重大突發(fā)性事件處置中，臨機決斷，主動擔當攬責，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；
22.在化解矛盾焦點、解決歷史遺留問題等方面，積極破除障礙、打破僵局，引發(fā)一般性上訪信訪問題或者出現(xiàn)一定失誤偏差的。

（七）其他符合中央大政方針和有關(guān)政策，按規(guī)定程序 決策、實施的改革創(chuàng)新事項，出現(xiàn)失誤或者偏差的，應(yīng)納入 容錯免責情形。

四、實施認定出現(xiàn)

上述適用容錯免責具體情形的，按照市紀委《關(guān)于全市紀檢監(jiān)察機關(guān)落實容錯糾錯機制的實施細則（試行）》（鷹紀發(fā)〔2020〕9號）、市國資委黨委《關(guān)于印發(fā)鷹潭市市屬國有企業(yè)改革發(fā)展容錯糾錯實施辦法（試行）的通知》（鷹國資黨字〔2022〕13號）有關(guān)要求，啟動容錯糾錯免責程序，確保容錯、免責和糾錯工作有機銜接。

瀘州市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單（2022年3月版）

一、在重要事項決策、實施和風險管控中，充分評估和積極采取風控應(yīng)對措施，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策和市場環(huán)境變化、不可預知及不可抗力因素等影響，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國有資本布局中，認真貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省委省政府、市委市政府工作要求，為維護全局利益，大膽履職、敢于作為，在能夠完成政策性任務(wù)的前提下，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度中，認真貫徹落實三年行動方案要求，在招才引智、員工持股、市場化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場化選人用人等工作，因先行先試、缺乏經(jīng)驗或政策調(diào)整等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在資本運營、市場化項目拓展運營中，嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，在保值增值的基礎(chǔ)上，實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔保、融資、市值管理等業(yè)務(wù)，因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險，或在集體決策中對違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對票，因客觀上無法先行預見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在實施混合所有制改革中，嚴格執(zhí)行評估和決策程序，依法依規(guī)操作，在探索與非國有企業(yè)進行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面，因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

七、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢，主動作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

八、在開展資產(chǎn)交易和資產(chǎn)管理中，嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易和資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)、管理資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災害、征收征用等導致資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在資金管理業(yè)務(wù)中，因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項目、產(chǎn)學研合作的優(yōu)質(zhì)科技項目、承擔政府及部門科技研發(fā)項目等，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十一、在境外經(jīng)營投資中，已嚴格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則，因國際局勢、所在地重大突發(fā)事件等不可預計因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十二、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，臨機決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但及時履行決策程序并得到追認的。

十三、在處理歷史遺留問題中，從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為，依據(jù)當時可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十四、在化解矛盾焦點和干部職工反映強烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益，在應(yīng)對群體性事件中采取臨時性措施有瑕疵，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但事后補正并及時向黨組織報告的。

十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實施過程中，因受不可預知或不可抗力因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十六、在推進問題整改工作中，落實有關(guān)監(jiān)管部門提出的整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

綿陽市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單（2022年版）

一、在重要事項決策及實施中,因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、外部市場突變、不可預知及不可抗力因素等影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國有資本布局中,認真貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府決策部署和市委、市政府工作要求,為維護全局利益,大膽履職、敢于作為,在能夠完成政策性任務(wù)的前提下,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

三、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中,認真貫徹落實三年改革行動方案要求,在招才引智、員工持股、市場化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場化選人用人等工作,因先行先試、缺乏經(jīng)驗或者政策調(diào)整等因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

四、在資本運營過程中,嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,在保值增值的基礎(chǔ)上,實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔保、融資、市值管理等業(yè)務(wù),因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

五、在開展投資業(yè)務(wù)中,嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險,或在集體決策中對違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對票,因客觀上無法先行預見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

六、在實施混合所有制改革中,嚴格執(zhí)行評估和決策程序,依法依規(guī)操作,在探索與非國有企業(yè)進行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面,因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

七、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中,為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢,主動作為、積極探索,因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

八、在開展資產(chǎn)交易中,嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定,確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài),因自然災害、征收征用等導致交易資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限,造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在資金管理業(yè)務(wù)中,因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中,加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主,開展原創(chuàng)技術(shù)研究,推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展,包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項目、產(chǎn)學研合作的優(yōu)質(zhì)科技項目、承擔政府及部門科技研發(fā)項目等,因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十一、在境外經(jīng)營投資中,已嚴格開展盡職調(diào)查,遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則,因國際政治事件、所在地重大突發(fā)事件、戰(zhàn)爭等不可預計因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十二、在處置突發(fā)事件中,無法及時履行集體決策程序,臨機決斷采取緊急措施,雖造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果,但及時履行決策程序并得到追認的。

十三、在處理歷史遺留問題中,從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為,依據(jù)當時可獲取資料開展工作,因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù),使原認定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十四、在化解矛盾焦點和干部職工反映強烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益,在應(yīng)對群體性事件中采取臨時性措施有瑕疵,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果,但事后補正并及時向黨組織報告的。

十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實施過程中,因受不可預知或者不可抗力因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的。

十六、在推進問題整改工作中,落實有關(guān)監(jiān)管部門提出的整改工作要求,積極組織整改,因司法訴訟、政策限制等不可控因素,造成未按期全面完成整改要求的。

廈門市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單（試行）

一、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險，因客觀上無法先行預見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實施混合所有制改革中，嚴格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，因合作方重大意外變故導致經(jīng)營困難或破產(chǎn)清算，雖及時反應(yīng)并全力補救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢，主動作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在開展資產(chǎn)交易中，嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災害、征收征用等不可預見因素導致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，臨機決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但事后及時履行決策程序并得到追認的。

七、在處理歷史遺留問題中，從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為，依據(jù)當時可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

八、在境外經(jīng)營投資中，已嚴格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則，因國際局勢、所在地重大突發(fā)事件等不可預計因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在推進問題整改工作中，落實有關(guān)監(jiān)管方面提出的經(jīng)營投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

十、為落實市委市政府部署要求，已嚴格執(zhí)行國資監(jiān)管制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，承擔社會責任，造成資產(chǎn)損失或其他不良影響的。

鹽城市市屬企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單(2022 年版)

在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴格遵守市屬企業(yè)投資監(jiān)管制度和負面清單規(guī)定，嚴格執(zhí)行決策程序，充分評估并積極防控風險或在集體決策時對違規(guī)決策行為明確表示異議并投反對票，因不能預見和克服的重大政策調(diào)整、重大環(huán)境變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實施戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合中，為提高資源要素配置效率、增強企業(yè)整體競爭優(yōu)勢，銳意進取、積極作為，因缺乏經(jīng)驗、先行先試，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在組織科技創(chuàng)新中，加強企業(yè)自主創(chuàng)新能力建設(shè)，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推進關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，因技術(shù)路線選擇、關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)等環(huán)節(jié)存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在推進混合所有制改革中，嚴格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，充分保障職工對改革的知情權(quán)和參與權(quán)，維護國有資本權(quán)益，因合作方重大意外變故，導致混改企業(yè)經(jīng)營困難或破產(chǎn)清算，雖及時反應(yīng)并全力補救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在開展資產(chǎn)交易中，嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，有效保障國有資產(chǎn)安全，因自然災害、征收征用等不能預見和克服因素，導致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在開展國際化經(jīng)營中，已深入進行投資項目的可行性研究論證，依據(jù)國際規(guī)則及所在國 (地區(qū))法律合法經(jīng)營，充分評估并積極防控風險，因國際局勢、所在國 (地區(qū))重大突發(fā)事件等不能預見和克服因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的

七、在推進裝備國產(chǎn)化中，發(fā)揮國有企業(yè)示范引領(lǐng)作用，支持國產(chǎn)首臺套裝備(首批次材料、首版次軟件等)應(yīng)用，因技術(shù)標準不成熟、裝備性能不穩(wěn)定、配套設(shè)備不系統(tǒng)等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

八、在處理歷史遺留問題中，從推動問題解決、助力企業(yè)發(fā)展的角度擔當作為，依據(jù)當時可獲取資料開展工作，后因發(fā)現(xiàn)新證據(jù) 使原認定事實發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的九、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，相機抉擇采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但事后及時履行報告程序并得到追認的。

十、在推進問題整改中，不折不扣落實整改工作要求，有力有效組織開展整改，因司法訴訟、政策限制、職責權(quán)限等不可控因素，造成未如期全面完成整改任務(wù)的。

十一、在落實上級交辦的重大任務(wù)中，因政策界限不明、授權(quán)不及時或不可預知因素，在開展工作中出現(xiàn)失誤，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十二、其他符合政策方針,按規(guī)定程序決策、實施的改革創(chuàng)新事項,出現(xiàn)失誤或者偏差,造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

梧州市國資委監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單

一、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險,或在集體決策中對違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對票，因客觀上無法先行預見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實施混合所有制改革中，嚴格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，因合作方重大意外變故導致經(jīng)營困難或破產(chǎn)清算，雖及時反應(yīng)并全力補救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢，主動作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在開展資產(chǎn)交易中，嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災害、征收征用等導致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在推動重大裝備國產(chǎn)化中，充分利用相關(guān)支持政策，促進首臺（套）重大技術(shù)裝備示范應(yīng)用，因技術(shù)標準不成熟、裝備性能不穩(wěn)定、配套設(shè)置不系統(tǒng)等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

七、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，臨機決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但及時履行決策程序并得到追認的。

八、在處理歷史遺留問題中，從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為，依據(jù)當時可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在境外經(jīng)營投資中，已嚴格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則，因國際局勢、所在地重大突發(fā)事件等不可預計因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十、在推進問題整改工作中，落實有關(guān)監(jiān)管方面提出的經(jīng)營投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

十一、在落實自治區(qū)黨委、政府或上級交辦的重大任務(wù)中，因政策界限不明確或不可預知因素，在開展工作中出現(xiàn)失誤或造成影響和損失的。

十二、根據(jù)有關(guān)規(guī)定可以適用的其他情形。

柳州市市屬國有企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單（2022年版）

一、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴格執(zhí)行決策程序并充分評估和積極防控投資風險，或在集體決策中對違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對票，因客觀上無法先行預見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實施混合所有制改革中，嚴格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，因合作方重大意外變故導致經(jīng)營困難或破產(chǎn)清算，雖及時反應(yīng)并全力補救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在推進企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢，主動作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在開展資產(chǎn)交易中，嚴格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災害、征收征用等導致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在處置突發(fā)事件中，無法及時履行集體決策程序，臨機決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但及時履行決策程序并得到追認的。

六、在維護社會穩(wěn)定、化解矛盾糾紛和處理歷史遺留問題等任務(wù)中，從推動問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔當作為，依據(jù)當時可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認定事實或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

七、在推進問題整改工作中，落實有關(guān)監(jiān)管方面提出的經(jīng)營投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

八、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在推動重大裝備國產(chǎn)化中，充分利用相關(guān)支持政策，促進首臺（套）重大技術(shù)裝備示范應(yīng)用，因技術(shù)標準不成熟、裝備性能不穩(wěn)定、配套設(shè)備不系統(tǒng)等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十、在境外經(jīng)營投資中，已嚴格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國際規(guī)則，因國際局勢、所在地重大突發(fā)事件等不可預計因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十一、在落實市委、市政府或上級交辦的重大任務(wù)中，因政策界限不明或不可預知因素，在開展工作中出現(xiàn)失誤或造成影響和損失的。

第十三師新星市國有企業(yè)改革發(fā)展盡職合規(guī)免責實施辦法（試行）【節(jié)選】

符合免責前提條件且具有下列情形之一的，經(jīng)研究認定可以盡職免責或減輕責任：

（一）在落實黨中央決策部署和兵師黨委、兵師工作要求中，為維護全局利益，正確履職、敢于作為，出現(xiàn)一定失誤，引發(fā)矛盾或者引起非議行為的。

（二）在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整、推進新舊動能轉(zhuǎn)換等工作中，出現(xiàn)探索性失誤或者未達到預期效果的。

（三）在重要事項決策、實施和風險管控中，因宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、不可預知及不可抗力因素等影響，未達到預期效果或者造成損失的。

（四）在新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式探索實施過程中，因受不可預知或者不可抗力因素影響，未達到預期效果或者出現(xiàn)失誤的。

（五）在企業(yè)優(yōu)化整合、改制重組工作中，按預定方案實施完成后，未達到預期效益目標的。

（六）在落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略中，在體制機制創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新方面，因缺乏經(jīng)驗、先行先試出現(xiàn)的探索性失誤或者未達到預期效果的。

（七）在推進混合所有制改革，探索與非國有企業(yè)進行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合中，因無先例可循或政策界限不明確造成失誤、偏差，但經(jīng)過嚴格的評估和審核程序、個人未從中謀取私利且未造成國有資產(chǎn)及權(quán)益重大損失的。

（八）在推進完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場化選人用人等方面，出現(xiàn)失誤或者偏差的。

（九）在深化企業(yè)內(nèi)部用人制度改革，建立能上能下選人用人機制，不拘一格大膽和破格使用有經(jīng)驗的管理人員，因個別員工不滿而引起矛盾爭議的。

（十）在實行市場化企業(yè)薪酬分配制度，能做到收入能增能減和獎懲分明，合理拉開收入分配差距的，引起個別員工不滿引發(fā)矛盾爭議的。

（十一）在實施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)中，因宏觀經(jīng)濟及市場形勢發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，未達到預期效果或者出現(xiàn)失誤的。

（十二）在實施企業(yè)兼并重組具體工作中，符合法律法規(guī)和國家有關(guān)政策，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展方向和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級要求，履行了審批程序，但造成國有資產(chǎn)及權(quán)益損失或引發(fā)信訪問題的。

（十三）在依法依規(guī)處置不良資產(chǎn)時，處置所得低于預期價值的。

（十四）在擔保、融資、市值管理等業(yè)務(wù)中，因宏觀形勢變化等原因未實現(xiàn)預期目標的。

（十五）在招商引資、招才引智工作中，主動作為、創(chuàng)新性開展工作，出現(xiàn)失誤或者偏差的。

（十六）在推動重大項目投資建設(shè)中，雖履行了嚴格的論證審批程序，但因無法預知的不確定性因素而未能達到原計劃效果或造成國有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（十七）在合同管理業(yè)務(wù)中，因受宏觀經(jīng)濟形勢、調(diào)查手段受限等影響，造成國有資產(chǎn)及權(quán)益損失或者影響的。

（十八）在營銷、物流和貿(mào)易等業(yè)務(wù)中，積極參與市場競爭，搶占市場先機份額，因市場因素變化等客觀原因，造成國有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（十九）在基金管理業(yè)務(wù)中，基金投資程序合規(guī)但因受財政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響、資金沒有發(fā)揮應(yīng)有效益或者造成國有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（二十）在風險防控工作中，因受政策調(diào)整、市場行情變化、自然災害或者其他難以預見原因，造成國有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（二十一）自主投入研發(fā)的科技項目，一定時期內(nèi)沒有實現(xiàn)預期目標的。

（二十二）深化產(chǎn)學研合作，推動優(yōu)質(zhì)科技項目產(chǎn)業(yè)化過程中，沒有實現(xiàn)預期目標的。

（二十三）引入新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，沒有實現(xiàn)預期目標或者出現(xiàn)失誤偏差的。

（二十四）承擔政府及部門科技研發(fā)項目，因客觀原因沒有實現(xiàn)預期目標的。

（二十五）在自然災害、搶險救災等重大突發(fā)性事件處置中，處于維護國家、集體和人民利益考慮，主動攬責涉險、積極擔當作為，出現(xiàn)失誤或者偏差的。

（二十六）在化解矛盾焦點、剝離國企辦社會職能和解決歷史遺留問題等方面，積極破除障礙、打破僵局，引發(fā)一般性信訪問題或者出現(xiàn)失誤偏差的。

（二十七）在處置群體性上訪事件、應(yīng)對重大突發(fā)性事件等工作中，為有效應(yīng)對，及時平息事態(tài)而采取臨時性措施造成難以預見、不可避免的意外損失或者存在程序瑕疵，但事后及時補正的。

（二十八）在因緊急避險、不可抗力造成資產(chǎn)損失的。

（二十九）其他符合中央大政方針和有關(guān)政策，按規(guī)定程序決策、實施的改革創(chuàng)新事項，出現(xiàn)失誤或者偏差的，應(yīng)納入盡職合規(guī)免責情形。

（原標題：國有企業(yè)盡職合規(guī)免責事項清單）

來源：法務(wù)人俱樂部

編輯：IPRdaily辛夷          校對：IPRdaily縱橫君

注：原文鏈接：國有企業(yè)盡職合規(guī)免責事項清單（點擊標題查看原文）

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