國(guó)有企業(yè)盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單

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“建立健全容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，制定盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單就成了改革轉(zhuǎn)型配套工作當(dāng)務(wù)之急！”

近年來，隨著深化國(guó)企改革行動(dòng)的持續(xù)推進(jìn)，以城投公司為代表的地方國(guó)有企業(yè)先行先試，主動(dòng)探索市場(chǎng)化改革轉(zhuǎn)型，在城市開發(fā)、城市運(yùn)營(yíng)、產(chǎn)業(yè)投資、金融服務(wù)等業(yè)務(wù)領(lǐng)域積極布局，打造現(xiàn)金流，提升市場(chǎng)化融資能力和可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。改革不是一蹴而就的，市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)特別是投資領(lǐng)域，難免產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成國(guó)有資產(chǎn)流失。

在此背景下，如何從體制機(jī)制上予以保障，把工作失誤與個(gè)人腐敗、缺乏經(jīng)驗(yàn)與明知故犯、出于公心與以權(quán)謀私區(qū)分開來，建立健全容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，制定盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單就成了改革轉(zhuǎn)型配套工作當(dāng)務(wù)之急！

為深入貫徹黨中央關(guān)于“三個(gè)區(qū)分開來”重要要求，最大限度地調(diào)動(dòng)和激發(fā)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性，保護(hù)和支持改革創(chuàng)新，鼓勵(lì)擔(dān)當(dāng)作為，不少地方政府出臺(tái)了盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單。

從國(guó)產(chǎn)監(jiān)管的角度看，盡職合規(guī)免責(zé)是指對(duì)企業(yè)及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和職工在推動(dòng)發(fā)展、改革創(chuàng)新、維護(hù)穩(wěn)定過程中，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)偏差失誤，但不違反法律法規(guī)和政策規(guī)定，勤勉盡責(zé)、未謀取私利的，不作負(fù)面評(píng)價(jià)，及時(shí)糾錯(cuò)改正，免除相關(guān)責(zé)任或從輕減輕處理。

2023年12月29日，天津市國(guó)資委針對(duì)干部在推動(dòng)國(guó)資國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展過程中難免出現(xiàn)的失誤、錯(cuò)誤，研究制定《關(guān)于進(jìn)一步健全完善國(guó)資系統(tǒng)企業(yè)公職人員干事創(chuàng)業(yè)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制的實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），從制度層面破除“洗碗效應(yīng)”，以容錯(cuò)糾錯(cuò)打消顧慮、放下包袱，激勵(lì)干部放開手腳、干事創(chuàng)業(yè)。

《辦法》堅(jiān)決把“三個(gè)區(qū)分開來”重要要求貫穿容錯(cuò)糾錯(cuò)始終，嚴(yán)格依規(guī)依紀(jì)依法開展，防止把容錯(cuò)變?yōu)椤翱v容”，確保容錯(cuò)糾錯(cuò)不突破紀(jì)律紅線、不跨越法律底線。一是充分體現(xiàn)國(guó)資國(guó)企的鮮明特色。聚焦深化“十項(xiàng)行動(dòng)”，抓好“三量”工作，大力推動(dòng)國(guó)資國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展，將國(guó)有企業(yè)公職人員在化解國(guó)企債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、盤活存量資產(chǎn)資源等解決企業(yè)歷史遺留問題中，在優(yōu)化國(guó)有資本布局、深化國(guó)有企業(yè)改革、做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)等工作中，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)擔(dān)責(zé)，勇于攻堅(jiān)克難，出現(xiàn)失誤錯(cuò)誤的，明確為可以容錯(cuò)的情形，鼓勵(lì)國(guó)企干部擔(dān)當(dāng)擔(dān)責(zé)探索創(chuàng)新、放開手腳大膽干事。二是突出依規(guī)依紀(jì)依法、從嚴(yán)從實(shí)?？茖W(xué)精準(zhǔn)界定容錯(cuò)情形，明確了首先把好的“5項(xiàng)前提”和不可觸碰的“5條紅線”，以及可以容錯(cuò)的“9種情形”。強(qiáng)調(diào)容錯(cuò)糾錯(cuò)不適用于廉潔紀(jì)律層面，切實(shí)劃清失誤與失職、敢為與亂為、負(fù)責(zé)與懈怠、為公與徇私的界線，形成了“容”與“不容”的清晰界限，確保干部務(wù)必守住底線、干凈做事。同時(shí)，提出“一事一議、一事一容”的理念，避免對(duì)企業(yè)公職人員存在的問題一概而論、籠統(tǒng)處理。三是嚴(yán)把程序規(guī)范、精準(zhǔn)容錯(cuò)糾錯(cuò)。明確容錯(cuò)糾錯(cuò)的認(rèn)定和實(shí)施主體，堅(jiān)持誰追責(zé)問責(zé)、誰負(fù)責(zé)容錯(cuò)，明確界定責(zé)任，由市國(guó)資委監(jiān)管一級(jí)企業(yè)黨組織加強(qiáng)審核把關(guān)，對(duì)本級(jí)和下級(jí)黨組織管理的公職人員容錯(cuò)工作質(zhì)量負(fù)總責(zé)；在容錯(cuò)認(rèn)定環(huán)節(jié)，可視情將容錯(cuò)認(rèn)定意見在一定范圍內(nèi)公示，以一級(jí)企業(yè)的嚴(yán)格把關(guān)和群眾監(jiān)督，為精準(zhǔn)容錯(cuò)加上“雙保險(xiǎn)”，也為敢于容錯(cuò)筑牢“雙底板”。四是注重容錯(cuò)與糾錯(cuò)并舉，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。責(zé)任追究主體作出容錯(cuò)決定時(shí)，應(yīng)當(dāng)同步啟動(dòng)糾錯(cuò)程序，責(zé)任追究主體發(fā)現(xiàn)應(yīng)當(dāng)予以糾錯(cuò)的，可通過向容錯(cuò)對(duì)象或者其所在黨組織送達(dá)“通知書”“提示函”等方式，明確糾錯(cuò)事項(xiàng)，提出糾錯(cuò)要求，責(zé)令限期糾正，堅(jiān)持有錯(cuò)必糾、有過必改。對(duì)于予以容錯(cuò)減輕、從輕或者免予處理的，影響期滿后符合條件的，可以提出推薦使用建議，按照干部選拔任用有關(guān)規(guī)定合理使用。責(zé)任追究主體應(yīng)半年內(nèi)對(duì)容錯(cuò)對(duì)象開展一次跟蹤回訪和談心談話，激勵(lì)干部從失誤錯(cuò)誤向擔(dān)當(dāng)有為轉(zhuǎn)變。

玉溪市市屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（試行）【節(jié)選】

（一）戰(zhàn)略管控方面

1、在執(zhí)行上級(jí)黨中央、省、市決策部署中，為維護(hù)全局利益，大膽履職、敢于作為，出現(xiàn)偏差或者失誤，但經(jīng)過了民主決策程序，沒有為個(gè)人、他人、單位謀取私利的；

2.在重要事項(xiàng)決策、實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)管控中，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、市場(chǎng)行情變化、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響，或者因上級(jí)計(jì)劃下達(dá)、工作安排、時(shí)限要求等方面存在客觀上難以完成或者造成損失的；

3.在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整、推進(jìn)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換等工作中出現(xiàn)探索性失誤或者未達(dá)到預(yù)期效果的；

4.在新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式探索實(shí)施過程中，因行業(yè)政策變化、市場(chǎng)行情變化、不可預(yù)知或者不可抗力因素影響，未達(dá)到預(yù)期效果或者出現(xiàn)失誤的；

5.在企業(yè)優(yōu)化整合、改制重組工作中，按預(yù)定方案實(shí)施完成后，未達(dá)到預(yù)期效益目標(biāo)的。

（二）改革創(chuàng)新方面

6.在開展探索性、開創(chuàng)性、試驗(yàn)性等工作中，經(jīng)營(yíng)投資決策嚴(yán)格執(zhí)行了民主集中制，“三重一大”決策制度等規(guī)定，充分評(píng)估和積極防控決策風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)失誤的；

7.在深化企業(yè)體制機(jī)制改革中，因先行先試、缺乏經(jīng)驗(yàn)或者政策調(diào)整等因素，未達(dá)到預(yù)期效果的；

8.在推進(jìn)企業(yè)改革重組過程中，因政策變化、市場(chǎng)變化、不可預(yù)知及不可抗力因素，未達(dá)到預(yù)期效果或者改革重組后在資產(chǎn)處置、職工安置等方面引發(fā)矛盾爭(zhēng)議的；

9.在推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場(chǎng)化選人用人等方面，先行先試，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；

10.在深化三項(xiàng)制度改革中，建立健全管理人員能上能下、收入能增能減、員工能進(jìn)能出的選人用人機(jī)制，依法合規(guī)推進(jìn)改革工作引發(fā)矛盾爭(zhēng)議的。

（三）資本運(yùn)營(yíng)方面

11.在實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)中，因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，未達(dá)到預(yù)期效果或者出現(xiàn)一定失誤的；

12.依法依規(guī)對(duì)企業(yè)進(jìn)行清算、處置僵尸企業(yè)、不良資產(chǎn)等業(yè)務(wù)中，處置所得低于預(yù)期價(jià)值的；

13.在擔(dān)保、融資等業(yè)務(wù)中，因宏觀形勢(shì)變化等原因未實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（四）經(jīng)營(yíng)管理方面

14.在招商引資、招才引智工作中，主動(dòng)作為、創(chuàng)新性開展工作，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；

15.在合同管理業(yè)務(wù)中，因受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、調(diào)查手段受限、信息不對(duì)稱等影響，造成不可預(yù)估的損失或者不良影響的；

16.在營(yíng)銷、物流和貿(mào)易等業(yè)務(wù)中，積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，搶占市場(chǎng)先機(jī)份額、因市場(chǎng)因素變化等客觀原因，造成一定損失的；

17.在資金管理業(yè)務(wù)中，因受財(cái)政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，資金沒有發(fā)揮應(yīng)有效益或者造成一定損失的；

18.在風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，因受政策調(diào)整、市場(chǎng)行情變化、自然災(zāi)害或者其他難以預(yù)見原因，造成一定損失的。

（五）科技創(chuàng)新方面

19.企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項(xiàng)目，一定時(shí)期內(nèi)沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的；

20.在深化產(chǎn)學(xué)研合作，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化過程中，沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的；

21.引進(jìn)新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或者出現(xiàn)一定失誤偏差的；

22.承擔(dān)各級(jí)政府及部門科技研發(fā)項(xiàng)目，因客觀原因沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（六）應(yīng)急管理方面

23.在自然災(zāi)害、搶險(xiǎn)救災(zāi)等重大突發(fā)性事件處置中，臨機(jī)決斷，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)攬責(zé)，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；

24.在化解矛盾焦點(diǎn)、處置僵尸企業(yè)、剝離國(guó)企辦社會(huì)職能和解決歷史遺留問題等方面，積極破除障礙、打破僵局，引發(fā)一般性上訪信訪問題或者出現(xiàn)一定失誤偏差的。

（七）其他符合中央大政方針和有關(guān)政策，按規(guī)定程序決策、實(shí)施的改革創(chuàng)新事項(xiàng)，出現(xiàn)失誤或者偏差的，應(yīng)納入盡職合規(guī)免責(zé)情形。

宜賓市屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（2022年7月版）

一、在重要事項(xiàng)決策及實(shí)施中，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國(guó)有資本布局中，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署和省委、省政府、市委、市政府工作要求，為維護(hù)全局利益，大膽履職、敢于作為，在能夠完成政策性任務(wù)的前提下，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

三、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中，認(rèn)真貫徹落實(shí)三年改革行動(dòng)方案要求，在招才引智、員工持股、市場(chǎng)化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場(chǎng)化選人用人等工作，因先行先試、缺乏經(jīng)驗(yàn)或者政策調(diào)整等因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

四、在資本運(yùn)營(yíng)過程中，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，在保值增值的基礎(chǔ)上，實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔(dān)保、融資、市值管理等業(yè)務(wù)，因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

五、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn)，或在集體決策中對(duì)違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對(duì)票，因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

六、在實(shí)施混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行評(píng)估和決策程序，依法依規(guī)操作，在探索與非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面，因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

七、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn)，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

八、在開展資產(chǎn)交易中，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災(zāi)害、征收征用等導(dǎo)致交易資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在資金管理業(yè)務(wù)中，因受財(cái)政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項(xiàng)目、產(chǎn)學(xué)研合作的優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目、承擔(dān)政府及部門科技研發(fā)項(xiàng)目等，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十一、在境外經(jīng)營(yíng)投資中，已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國(guó)際規(guī)則，因國(guó)際局勢(shì)、所在地重大突發(fā)事件等不可預(yù)計(jì)因素，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十二、在處置突發(fā)事件中，無法及時(shí)履行集體決策程序，臨機(jī)決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果，但及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。

十三、在處理歷史遺留問題中，從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為，依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十四、在化解矛盾焦點(diǎn)和干部職工反映強(qiáng)烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益，在應(yīng)對(duì)群體性事件中采取臨時(shí)性措施有瑕疵，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果，但事后補(bǔ)正并及時(shí)向黨組織報(bào)告的。

十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實(shí)施過程中，因受不可預(yù)知或者不可抗力因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十六、在推進(jìn)問題整改工作中，落實(shí)有關(guān)監(jiān)管部門提出的經(jīng)營(yíng)投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

鷹潭市市屬國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（試行）

為貫徹落實(shí)中共鷹潭市委《關(guān)于進(jìn)一步激勵(lì)廣大干部新時(shí)代新?lián)?dāng)新作為的實(shí)施辦法》（鷹發(fā)〔2018〕25號(hào)）、市紀(jì)委《關(guān)于全市紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)落實(shí)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制的實(shí)施細(xì)則（試行）》（鷹紀(jì)發(fā)〔2020〕9號(hào)）、市國(guó)資委黨委《關(guān)于印發(fā)鷹潭市市屬國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展容錯(cuò)糾錯(cuò)實(shí)施辦法（試行）的通知》（鷹國(guó)資黨字〔2022〕13號(hào)）有關(guān)要求，進(jìn)一步激勵(lì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員擔(dān)當(dāng)作為、干事創(chuàng)業(yè)，依據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨問責(zé)條例》，結(jié)合市屬國(guó)有企業(yè)實(shí)際，制定本清單。

一、總體要求

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的十九大以及歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持“三個(gè)區(qū)分開來”，對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員履職過程中的失誤和偏差，審視其發(fā)生背景、工作依據(jù)、決策過程、動(dòng)機(jī) 取向、客觀結(jié)果，做到盡職免責(zé)、應(yīng)容則容、應(yīng)免則免。旗幟鮮明地支持改革者、鼓勵(lì)創(chuàng)新者、寬容失誤者、保護(hù)干事者，充分調(diào)動(dòng)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員積極探索、大膽實(shí)踐、發(fā)奮有為、繪就新時(shí)代鷹潭改革發(fā)展新畫卷的積極性。

二、前置條件

（一）黨和國(guó)家方針政策、黨章、黨紀(jì)和法律法規(guī)、有關(guān)制度沒有明令禁止的；
（二）以促進(jìn)企業(yè)改革發(fā)展或者履行企業(yè)政治責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任為目標(biāo)的；
（三）貫徹民主集中制原則和“三重一大”決策制度的沒有為個(gè)人、他人或者小團(tuán)體謀取不正當(dāng)利益的；
（四）沒有因主觀故意、失職瀆職造成損失或者不良影響的。

符合上述四項(xiàng)條件，屬于探索性改革創(chuàng)新舉措實(shí)施過程中產(chǎn)生的失誤、偏差，但未造成重大資產(chǎn)損失或者國(guó)有資產(chǎn)流失的，可以予以免責(zé)。

以下情形不納入容錯(cuò)免責(zé)范疇：

1.全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任不到位的；
2.借改革創(chuàng)新之名搞“政績(jī)工程”“形象工程”；
3.在同一問題上重復(fù)出現(xiàn)失誤錯(cuò)誤或者給予容錯(cuò)免責(zé) 處理后再次出現(xiàn)同樣失誤錯(cuò)誤的；
4.屬于《鷹潭市國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究暫行辦法》所列責(zé)任追究情形的。

三、適用具體事項(xiàng)

（一）戰(zhàn)略管控方面

1.在落實(shí)黨中央、省委、省政府決策部署和市委、市政府工作要求中，為維護(hù)全局利益，大膽履職、敢于作為，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；
2.在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整等工作中，出現(xiàn)探索性失誤或 者未達(dá)到預(yù)期效果的；
3.在重要事項(xiàng)決策、實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)管控中，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響，未達(dá)到預(yù) 期效果或者造成損失的；
4.在新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式探索實(shí)施過程中，因受不可預(yù)知或者不可抗力因素影響，未達(dá)到預(yù)期效果或者出現(xiàn)失誤的；
5.在企業(yè)優(yōu)化整合、改制重組工作中，按主管部門審定 方案實(shí)施完成后，未達(dá)到預(yù)期效益目標(biāo)的。

（二）改革創(chuàng)新方面

6.在深化企業(yè)體制機(jī)制改革中，因先行先試、缺乏經(jīng)驗(yàn) 或者政策調(diào)整等因素，未達(dá)到預(yù)期效果的；
7.在推進(jìn)混合所有制改革過程中，主動(dòng)與民營(yíng)、外商企 業(yè)合資合作，未達(dá)到預(yù)期效果的；
8.在推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng) 理人制度及市場(chǎng)化選人用人等方面，出現(xiàn)一定失誤或者偏差 的；
9.在深化三項(xiàng)制度改革中，建立能上能下選人用人機(jī)制， 不拘一格大膽使用經(jīng)營(yíng)管理人員，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的。

（三）資本運(yùn)營(yíng)方面

10.在實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投 資等業(yè)務(wù)中，因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào) 整等不可抗力因素，未達(dá)到預(yù)期效果或者出現(xiàn)一定失誤的；
11.依法依規(guī)處置僵尸企業(yè)、不良資產(chǎn)，處置所得低于預(yù)期價(jià)值的；
12.在擔(dān)保、融資等業(yè)務(wù)中， 因宏觀形勢(shì)變化等原因未實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（ 四）經(jīng)營(yíng)管理方面

13.在招商引資、招才引智工作中，主動(dòng)作為、創(chuàng)新性開展工作，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；
14.在合同管理業(yè)務(wù)中，因受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、信息不對(duì)稱等影響，造成不可預(yù)估的損失或者不良影響的；
15.在營(yíng)銷和貿(mào)易等業(yè)務(wù)中，積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，搶占市場(chǎng)先機(jī)份額，因市場(chǎng)因素變化等客觀原因，造成一定損失的；
16.在資金管理業(yè)務(wù)中， 因受財(cái)政政策、貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，資金沒有發(fā)揮應(yīng)有效益或者造成一定損失的；
17.在風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，因受政策調(diào)整、市場(chǎng)行情變化、 自然災(zāi)害或者其他難以預(yù)見原因，造成一定損失的。

（五）科技創(chuàng)新方面

18.企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項(xiàng)目，一定時(shí)期內(nèi)沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的；
19.在深化產(chǎn)學(xué)研合作，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化過程中，沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的；
20.引進(jìn)新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，沒有實(shí)現(xiàn) 預(yù)期目標(biāo)或者出現(xiàn)一定失誤偏差的；

（六）應(yīng)急管理方面

21.在自然災(zāi)害、搶險(xiǎn)救災(zāi)等重大突發(fā)性事件處置中，臨機(jī)決斷，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)攬責(zé)，出現(xiàn)一定失誤或者偏差的；
22.在化解矛盾焦點(diǎn)、解決歷史遺留問題等方面，積極破除障礙、打破僵局，引發(fā)一般性上訪信訪問題或者出現(xiàn)一定失誤偏差的。

（七）其他符合中央大政方針和有關(guān)政策，按規(guī)定程序 決策、實(shí)施的改革創(chuàng)新事項(xiàng)，出現(xiàn)失誤或者偏差的，應(yīng)納入 容錯(cuò)免責(zé)情形。

四、實(shí)施認(rèn)定出現(xiàn)

上述適用容錯(cuò)免責(zé)具體情形的，按照市紀(jì)委《關(guān)于全市紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)落實(shí)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制的實(shí)施細(xì)則（試行）》（鷹紀(jì)發(fā)〔2020〕9號(hào)）、市國(guó)資委黨委《關(guān)于印發(fā)鷹潭市市屬國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展容錯(cuò)糾錯(cuò)實(shí)施辦法（試行）的通知》（鷹國(guó)資黨字〔2022〕13號(hào)）有關(guān)要求，啟動(dòng)容錯(cuò)糾錯(cuò)免責(zé)程序，確保容錯(cuò)、免責(zé)和糾錯(cuò)工作有機(jī)銜接。

瀘州市屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（2022年3月版）

一、在重要事項(xiàng)決策、實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)管控中，充分評(píng)估和積極采取風(fēng)控應(yīng)對(duì)措施，因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策和市場(chǎng)環(huán)境變化、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國(guó)有資本布局中，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署和省委省政府、市委市政府工作要求，為維護(hù)全局利益，大膽履職、敢于作為，在能夠完成政策性任務(wù)的前提下，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度中，認(rèn)真貫徹落實(shí)三年行動(dòng)方案要求，在招才引智、員工持股、市場(chǎng)化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場(chǎng)化選人用人等工作，因先行先試、缺乏經(jīng)驗(yàn)或政策調(diào)整等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在資本運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)化項(xiàng)目拓展運(yùn)營(yíng)中，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，在保值增值的基礎(chǔ)上，實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔(dān)保、融資、市值管理等業(yè)務(wù)，因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn)，或在集體決策中對(duì)違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對(duì)票，因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在實(shí)施混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行評(píng)估和決策程序，依法依規(guī)操作，在探索與非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面，因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

七、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn)，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

八、在開展資產(chǎn)交易和資產(chǎn)管理中，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易和資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)、管理資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災(zāi)害、征收征用等導(dǎo)致資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在資金管理業(yè)務(wù)中，因受財(cái)政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項(xiàng)目、產(chǎn)學(xué)研合作的優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目、承擔(dān)政府及部門科技研發(fā)項(xiàng)目等，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十一、在境外經(jīng)營(yíng)投資中，已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國(guó)際規(guī)則，因國(guó)際局勢(shì)、所在地重大突發(fā)事件等不可預(yù)計(jì)因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十二、在處置突發(fā)事件中，無法及時(shí)履行集體決策程序，臨機(jī)決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。

十三、在處理歷史遺留問題中，從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為，依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十四、在化解矛盾焦點(diǎn)和干部職工反映強(qiáng)烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益，在應(yīng)對(duì)群體性事件中采取臨時(shí)性措施有瑕疵，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但事后補(bǔ)正并及時(shí)向黨組織報(bào)告的。

十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實(shí)施過程中，因受不可預(yù)知或不可抗力因素影響，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十六、在推進(jìn)問題整改工作中，落實(shí)有關(guān)監(jiān)管部門提出的整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

綿陽市市屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（2022年版）

一、在重要事項(xiàng)決策及實(shí)施中,因受宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、外部市場(chǎng)突變、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

二、在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化國(guó)有資本布局中,認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府決策部署和市委、市政府工作要求,為維護(hù)全局利益,大膽履職、敢于作為,在能夠完成政策性任務(wù)的前提下,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

三、在建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度工作中,認(rèn)真貫徹落實(shí)三年改革行動(dòng)方案要求,在招才引智、員工持股、市場(chǎng)化薪酬、用人能上能下改革等方面，推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場(chǎng)化選人用人等工作,因先行先試、缺乏經(jīng)驗(yàn)或者政策調(diào)整等因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

四、在資本運(yùn)營(yíng)過程中,嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,在保值增值的基礎(chǔ)上,實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資和擔(dān)保、融資、市值管理等業(yè)務(wù),因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

五、在開展投資業(yè)務(wù)中,嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn),或在集體決策中對(duì)違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對(duì)票,因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

六、在實(shí)施混合所有制改革中,嚴(yán)格執(zhí)行評(píng)估和決策程序,依法依規(guī)操作,在探索與非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合等方面,因無先例可循或政策界限不明確造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

七、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中,為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),主動(dòng)作為、積極探索,因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn),造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

八、在開展資產(chǎn)交易中,嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定,確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài),因自然災(zāi)害、征收征用等導(dǎo)致交易資產(chǎn)損毀滅失、所有權(quán)受限,造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在資金管理業(yè)務(wù)中,因受財(cái)政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十、在組織研發(fā)創(chuàng)新中,加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主,開展原創(chuàng)技術(shù)研究,推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展,包括企業(yè)自主投入研發(fā)的技術(shù)項(xiàng)目、產(chǎn)學(xué)研合作的優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目、承擔(dān)政府及部門科技研發(fā)項(xiàng)目等,因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十一、在境外經(jīng)營(yíng)投資中,已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查,遵守所在地法律及相關(guān)國(guó)際規(guī)則,因國(guó)際政治事件、所在地重大突發(fā)事件、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可預(yù)計(jì)因素,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十二、在處置突發(fā)事件中,無法及時(shí)履行集體決策程序,臨機(jī)決斷采取緊急措施,雖造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果,但及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。

十三、在處理歷史遺留問題中,從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為,依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作,因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù),使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十四、在化解矛盾焦點(diǎn)和干部職工反映強(qiáng)烈的突出問題中，因勇于破除障礙、觸及固有利益,在應(yīng)對(duì)群體性事件中采取臨時(shí)性措施有瑕疵,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果,但事后補(bǔ)正并及時(shí)向黨組織報(bào)告的。

十五、在新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等新生事物探索實(shí)施過程中,因受不可預(yù)知或者不可抗力因素影響,造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的。

十六、在推進(jìn)問題整改工作中,落實(shí)有關(guān)監(jiān)管部門提出的整改工作要求,積極組織整改,因司法訴訟、政策限制等不可控因素,造成未按期全面完成整改要求的。

廈門市市屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（試行）

一、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn)，因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實(shí)施混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，因合作方重大意外變故導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn)清算，雖及時(shí)反應(yīng)并全力補(bǔ)救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn)，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在開展資產(chǎn)交易中，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災(zāi)害、征收征用等不可預(yù)見因素導(dǎo)致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在處置突發(fā)事件中，無法及時(shí)履行集體決策程序，臨機(jī)決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但事后及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。

七、在處理歷史遺留問題中，從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為，依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

八、在境外經(jīng)營(yíng)投資中，已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國(guó)際規(guī)則，因國(guó)際局勢(shì)、所在地重大突發(fā)事件等不可預(yù)計(jì)因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在推進(jìn)問題整改工作中，落實(shí)有關(guān)監(jiān)管方面提出的經(jīng)營(yíng)投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

十、為落實(shí)市委市政府部署要求，已嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)資監(jiān)管制度和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，造成資產(chǎn)損失或其他不良影響的。

鹽城市市屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單(2022 年版)

在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格遵守市屬企業(yè)投資監(jiān)管制度和負(fù)面清單規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，充分評(píng)估并積極防控風(fēng)險(xiǎn)或在集體決策時(shí)對(duì)違規(guī)決策行為明確表示異議并投反對(duì)票，因不能預(yù)見和克服的重大政策調(diào)整、重大環(huán)境變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實(shí)施戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合中，為提高資源要素配置效率、增強(qiáng)企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，銳意進(jìn)取、積極作為，因缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在組織科技創(chuàng)新中，加強(qiáng)企業(yè)自主創(chuàng)新能力建設(shè)，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推進(jìn)關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，因技術(shù)路線選擇、關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)等環(huán)節(jié)存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在推進(jìn)混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，充分保障職工對(duì)改革的知情權(quán)和參與權(quán)，維護(hù)國(guó)有資本權(quán)益，因合作方重大意外變故，導(dǎo)致混改企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn)清算，雖及時(shí)反應(yīng)并全力補(bǔ)救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在開展資產(chǎn)交易中，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，有效保障國(guó)有資產(chǎn)安全，因自然災(zāi)害、征收征用等不能預(yù)見和克服因素，導(dǎo)致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在開展國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中，已深入進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性研究論證，依據(jù)國(guó)際規(guī)則及所在國(guó) (地區(qū))法律合法經(jīng)營(yíng)，充分評(píng)估并積極防控風(fēng)險(xiǎn)，因國(guó)際局勢(shì)、所在國(guó) (地區(qū))重大突發(fā)事件等不能預(yù)見和克服因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的

七、在推進(jìn)裝備國(guó)產(chǎn)化中，發(fā)揮國(guó)有企業(yè)示范引領(lǐng)作用，支持國(guó)產(chǎn)首臺(tái)套裝備(首批次材料、首版次軟件等)應(yīng)用，因技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不成熟、裝備性能不穩(wěn)定、配套設(shè)備不系統(tǒng)等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

八、在處理歷史遺留問題中，從推動(dòng)問題解決、助力企業(yè)發(fā)展的角度擔(dān)當(dāng)作為，依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作，后因發(fā)現(xiàn)新證據(jù) 使原認(rèn)定事實(shí)發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的九、在處置突發(fā)事件中，無法及時(shí)履行集體決策程序，相機(jī)抉擇采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但事后及時(shí)履行報(bào)告程序并得到追認(rèn)的。

十、在推進(jìn)問題整改中，不折不扣落實(shí)整改工作要求，有力有效組織開展整改，因司法訴訟、政策限制、職責(zé)權(quán)限等不可控因素，造成未如期全面完成整改任務(wù)的。

十一、在落實(shí)上級(jí)交辦的重大任務(wù)中，因政策界限不明、授權(quán)不及時(shí)或不可預(yù)知因素，在開展工作中出現(xiàn)失誤，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十二、其他符合政策方針,按規(guī)定程序決策、實(shí)施的改革創(chuàng)新事項(xiàng),出現(xiàn)失誤或者偏差,造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

梧州市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單

一、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn),或在集體決策中對(duì)違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對(duì)票，因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實(shí)施混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，因合作方重大意外變故導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn)清算，雖及時(shí)反應(yīng)并全力補(bǔ)救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn)，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在開展資產(chǎn)交易中，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災(zāi)害、征收征用等導(dǎo)致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

六、在推動(dòng)重大裝備國(guó)產(chǎn)化中，充分利用相關(guān)支持政策，促進(jìn)首臺(tái)（套）重大技術(shù)裝備示范應(yīng)用，因技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不成熟、裝備性能不穩(wěn)定、配套設(shè)置不系統(tǒng)等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

七、在處置突發(fā)事件中，無法及時(shí)履行集體決策程序，臨機(jī)決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。

八、在處理歷史遺留問題中，從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為，依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在境外經(jīng)營(yíng)投資中，已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國(guó)際規(guī)則，因國(guó)際局勢(shì)、所在地重大突發(fā)事件等不可預(yù)計(jì)因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十、在推進(jìn)問題整改工作中，落實(shí)有關(guān)監(jiān)管方面提出的經(jīng)營(yíng)投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

十一、在落實(shí)自治區(qū)黨委、政府或上級(jí)交辦的重大任務(wù)中，因政策界限不明確或不可預(yù)知因素，在開展工作中出現(xiàn)失誤或造成影響和損失的。

十二、根據(jù)有關(guān)規(guī)定可以適用的其他情形。

柳州市市屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（2022年版）

一、在開展投資業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序并充分評(píng)估和積極防控投資風(fēng)險(xiǎn)，或在集體決策中對(duì)違規(guī)決策表決明確表示異議并投反對(duì)票，因客觀上無法先行預(yù)見的相關(guān)政策重大調(diào)整、外部環(huán)境重大變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

二、在實(shí)施混合所有制改革中，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序，依法依規(guī)操作，因合作方重大意外變故導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn)清算，雖及時(shí)反應(yīng)并全力補(bǔ)救追償，仍造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

三、在推進(jìn)企業(yè)重組和專業(yè)化整合中，為推動(dòng)企業(yè)核心戰(zhàn)略發(fā)展、發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)作為、積極探索，因先行先試、缺乏改革經(jīng)驗(yàn)，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

四、在開展資產(chǎn)交易中，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)交易有關(guān)規(guī)定，確保交易資產(chǎn)處于合理狀態(tài)，因自然災(zāi)害、征收征用等導(dǎo)致交易資產(chǎn)毀損滅失、所有權(quán)受限，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

五、在處置突發(fā)事件中，無法及時(shí)履行集體決策程序，臨機(jī)決斷采取緊急措施，雖造成資產(chǎn)損失或其他不良后果，但及時(shí)履行決策程序并得到追認(rèn)的。

六、在維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、化解矛盾糾紛和處理歷史遺留問題等任務(wù)中，從推動(dòng)問題解決和有利企業(yè)發(fā)展角度擔(dān)當(dāng)作為，依據(jù)當(dāng)時(shí)可獲取資料開展工作，因后續(xù)出現(xiàn)新證據(jù)，使原認(rèn)定事實(shí)或法律關(guān)系發(fā)生變化，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

七、在推進(jìn)問題整改工作中，落實(shí)有關(guān)監(jiān)管方面提出的經(jīng)營(yíng)投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，造成未按期全面完成整改要求的。

八、在組織研發(fā)創(chuàng)新中，加快打造原創(chuàng)技術(shù)策源地和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈鏈主，開展原創(chuàng)技術(shù)研究，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同發(fā)展，因技術(shù)路線選擇、產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)等存在重大不確定性，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

九、在推動(dòng)重大裝備國(guó)產(chǎn)化中，充分利用相關(guān)支持政策，促進(jìn)首臺(tái)（套）重大技術(shù)裝備示范應(yīng)用，因技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不成熟、裝備性能不穩(wěn)定、配套設(shè)備不系統(tǒng)等因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十、在境外經(jīng)營(yíng)投資中，已嚴(yán)格開展盡職調(diào)查，遵守所在地法律及相關(guān)國(guó)際規(guī)則，因國(guó)際局勢(shì)、所在地重大突發(fā)事件等不可預(yù)計(jì)因素，造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的。

十一、在落實(shí)市委、市政府或上級(jí)交辦的重大任務(wù)中，因政策界限不明或不可預(yù)知因素，在開展工作中出現(xiàn)失誤或造成影響和損失的。

第十三師新星市國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展盡職合規(guī)免責(zé)實(shí)施辦法（試行）【節(jié)選】

符合免責(zé)前提條件且具有下列情形之一的，經(jīng)研究認(rèn)定可以盡職免責(zé)或減輕責(zé)任：

（一）在落實(shí)黨中央決策部署和兵師黨委、兵師工作要求中，為維護(hù)全局利益，正確履職、敢于作為，出現(xiàn)一定失誤，引發(fā)矛盾或者引起非議行為的。

（二）在企業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整、推進(jìn)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換等工作中，出現(xiàn)探索性失誤或者未達(dá)到預(yù)期效果的。

（三）在重要事項(xiàng)決策、實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)管控中，因宏觀調(diào)控、行業(yè)政策變化、不可預(yù)知及不可抗力因素等影響，未達(dá)到預(yù)期效果或者造成損失的。

（四）在新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式探索實(shí)施過程中，因受不可預(yù)知或者不可抗力因素影響，未達(dá)到預(yù)期效果或者出現(xiàn)失誤的。

（五）在企業(yè)優(yōu)化整合、改制重組工作中，按預(yù)定方案實(shí)施完成后，未達(dá)到預(yù)期效益目標(biāo)的。

（六）在落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略中，在體制機(jī)制創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新方面，因缺乏經(jīng)驗(yàn)、先行先試出現(xiàn)的探索性失誤或者未達(dá)到預(yù)期效果的。

（七）在推進(jìn)混合所有制改革，探索與非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合中，因無先例可循或政策界限不明確造成失誤、偏差，但經(jīng)過嚴(yán)格的評(píng)估和審核程序、個(gè)人未從中謀取私利且未造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益重大損失的。

（八）在推進(jìn)完善企業(yè)經(jīng)理層任期制和契約化管理、職業(yè)經(jīng)理人制度及市場(chǎng)化選人用人等方面，出現(xiàn)失誤或者偏差的。

（九）在深化企業(yè)內(nèi)部用人制度改革，建立能上能下選人用人機(jī)制，不拘一格大膽和破格使用有經(jīng)驗(yàn)的管理人員，因個(gè)別員工不滿而引起矛盾爭(zhēng)議的。

（十）在實(shí)行市場(chǎng)化企業(yè)薪酬分配制度，能做到收入能增能減和獎(jiǎng)懲分明，合理拉開收入分配差距的，引起個(gè)別員工不滿引發(fā)矛盾爭(zhēng)議的。

（十一）在實(shí)施資產(chǎn)證券化、并購重組、產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)中，因宏觀經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、政策調(diào)整等不可抗力因素，未達(dá)到預(yù)期效果或者出現(xiàn)失誤的。

（十二）在實(shí)施企業(yè)兼并重組具體工作中，符合法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)政策，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展方向和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)要求，履行了審批程序，但造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益損失或引發(fā)信訪問題的。

（十三）在依法依規(guī)處置不良資產(chǎn)時(shí)，處置所得低于預(yù)期價(jià)值的。

（十四）在擔(dān)保、融資、市值管理等業(yè)務(wù)中，因宏觀形勢(shì)變化等原因未實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（十五）在招商引資、招才引智工作中，主動(dòng)作為、創(chuàng)新性開展工作，出現(xiàn)失誤或者偏差的。

（十六）在推動(dòng)重大項(xiàng)目投資建設(shè)中，雖履行了嚴(yán)格的論證審批程序，但因無法預(yù)知的不確定性因素而未能達(dá)到原計(jì)劃效果或造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（十七）在合同管理業(yè)務(wù)中，因受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、調(diào)查手段受限等影響，造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益損失或者影響的。

（十八）在營(yíng)銷、物流和貿(mào)易等業(yè)務(wù)中，積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，搶占市場(chǎng)先機(jī)份額，因市場(chǎng)因素變化等客觀原因，造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（十九）在基金管理業(yè)務(wù)中，基金投資程序合規(guī)但因受財(cái)政貨幣政策、利率匯率變化等不可控因素影響、資金沒有發(fā)揮應(yīng)有效益或者造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（二十）在風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，因受政策調(diào)整、市場(chǎng)行情變化、自然災(zāi)害或者其他難以預(yù)見原因，造成國(guó)有資產(chǎn)及權(quán)益損失的。

（二十一）自主投入研發(fā)的科技項(xiàng)目，一定時(shí)期內(nèi)沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（二十二）深化產(chǎn)學(xué)研合作，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)科技項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化過程中，沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（二十三）引入新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或者出現(xiàn)失誤偏差的。

（二十四）承擔(dān)政府及部門科技研發(fā)項(xiàng)目，因客觀原因沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的。

（二十五）在自然災(zāi)害、搶險(xiǎn)救災(zāi)等重大突發(fā)性事件處置中，處于維護(hù)國(guó)家、集體和人民利益考慮，主動(dòng)攬責(zé)涉險(xiǎn)、積極擔(dān)當(dāng)作為，出現(xiàn)失誤或者偏差的。

（二十六）在化解矛盾焦點(diǎn)、剝離國(guó)企辦社會(huì)職能和解決歷史遺留問題等方面，積極破除障礙、打破僵局，引發(fā)一般性信訪問題或者出現(xiàn)失誤偏差的。

（二十七）在處置群體性上訪事件、應(yīng)對(duì)重大突發(fā)性事件等工作中，為有效應(yīng)對(duì)，及時(shí)平息事態(tài)而采取臨時(shí)性措施造成難以預(yù)見、不可避免的意外損失或者存在程序瑕疵，但事后及時(shí)補(bǔ)正的。

（二十八）在因緊急避險(xiǎn)、不可抗力造成資產(chǎn)損失的。

（二十九）其他符合中央大政方針和有關(guān)政策，按規(guī)定程序決策、實(shí)施的改革創(chuàng)新事項(xiàng)，出現(xiàn)失誤或者偏差的，應(yīng)納入盡職合規(guī)免責(zé)情形。

（原標(biāo)題：國(guó)有企業(yè)盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單）

來源：法務(wù)人俱樂部

編輯：IPRdaily辛夷          校對(duì)：IPRdaily縱橫君

注：原文鏈接：國(guó)有企業(yè)盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單（點(diǎn)擊標(biāo)題查看原文）

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